Una propuesta técnica de Soluciones Pensionales ISP que cambia el paradigma pensional: en lugar de subsidiar pensiones regresivas, subsidiamos la cotización de los más vulnerables.
Se nos agotó el modelo pensional
Colombia destina 105 billones de pesos anuales al pago de pensiones (60 billones en Colpensiones y 45 billones en regímenes especiales). De este total, la Nación debe aportar 65 billones de pesos de nuestros impuestos. ¡Es fiscalmente insostenible!
Solo uno de cada cuatro colombianos en edad de jubilación logra pensionarse en el modelo actual.
La relación de adultos mayores por cada 100 jóvenes pasó de 19.5 (1985) a 63 (2022) y sigue subiendo.
El promedio de hijos cayó de 6.6 (1950) a 1.9 hoy. El mínimo para reemplazo generacional es de 2.1.
La informalidad laboral penaliza el recaudo. Un cotizante promedio deja de aportar 2 años por cada año activo.
1. Reparto (Colpensiones): Depender del relevo generacional bajo colapso demográfico es inviable. La estatización que trae la Ley 2381 de 2024 solo aumentará el gasto público pensional sin solucionar la cobertura.
2. Capitalización (AFP): Tampoco es la solución por sí sola. Cerca del 90% de las pensiones en AFP a 2050 dependerán del Fondo de Garantía de Pensión Mínima (FGPM), el cual ya se está desfinanciando y funciona como otro sistema de reparto.
Los programas como BEPS fracasaron en su propósito de lograr cobertura universal (solo 53.000 beneficiarios reales en 10 años, concentrados en el interior). ¿Por qué? Porque en las regiones periféricas los trabajadores informales no tienen capacidad de ahorro sobre sus ingresos.
El Estado debe asumir el 100% de los aportes pensionales de la población vulnerable en los extremos más débiles de su vida laboral:
Esto complementa las escasas 600 semanas que logra cotizar un trabajador promedio, reduciendo la brecha y asegurando una vejez digna.
El SNAV desliga las pensiones subsidiadas del Salario Mínimo Legal Vigente (SMLV) y las mide bajo la Unidad de Valor Tributario (UVT). Esto es indispensable para:
La reforma pensional de ISP simplifica el sistema en dos componentes claros: uno mutual y uno contributivo, apalancando la formalización empresarial. Selecciona un mecanismo para ver sus parámetros actuariales.
Ingresa el salario mensual del cotizante en salarios mínimos (SMMLV) y descubre el revolucionario impacto del SNAV: el límite obligatorio a 2 SMMLV, la distribución de cotizaciones al fondo general y el masivo ahorro patronal para incentivar mejores salarios.
Editable para proyecciones
Parámetro tributario editable
Aplica sobre un tope máximo de 2 SMMLV. El 2% adicional de esta tarifa financia de manera directa el subsidio SNAV de la masa informal.
Por encima de 2 SMMLV, el empleador ya no aporta el 12% usual, sino únicamente un 2% al fondo colectivo de ahorro.
Bajo el esquema tradicional de Colpensiones o AFP, cotizar sobre este salario le costaría al empleador $420.217 de componente de pensión mensual en el excedente.
Con el SNAV de ISP, el costo del empleador en el excedente baja a $70.036. ¡Un ahorro neto de $350.181 mensuales (83.3% de ahorro)! Esto genera un incentivo inmediato para formalizar el empleo y elevar el salario promedio del país.
Un programa con costo fiscal anual de 7.2 billones de pesos (VPN) exige fuentes concretas de financiamiento en el actual escenario de estrechez fiscal de la Nación. Soluciones Pensionales ISP propone tres vías ineludibles de recaudo para amparar el SNAV:
Recaudo directo estimado a partir del aumento de la tarifa de aporte obligatorio del 16% al 18%.
Aporte de los municipios amparado en el aumento de transferencias por descentralización económica.
Ahorro intergeneracional de pasivos fiscales de nóminas pensionales extintas de regímenes especiales.
Ponemos a disposición de investigadores, prensa y reguladores nuestra documentación metodológica completa sobre la propuesta del SNAV.
Documento técnico estructurado con el articulado de reforma, justificación jurídica de la desindexación de UVT y el régimen de transición.
Columna de opinión de nuestro Director Ejecutivo, Andrés Felipe Izquierdo, explicando la necesidad de migrar hacia el subsidio a la cotización.
Cómo la desindexación del SMLV y la adopción de la UVT como unidad de medida protegen el fisco nacional.
Cifras del incentivo empresarial del 83.3% de ahorro en cotizaciones y su impacto directo en salarios medios.
Dando respuesta a las inquietudes más recurrentes de la academia, medios y agentes de control sobre el SNAV.
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